Zeromax давно обанкротился, но вопросы к EY никуда не делись, следует из статьи Financial Times.
EY находится под давлением из-за своего швейцарского подразделения, которое было аудитором Zeromax и даже выдавало ей clean bill of health (гарантия, что все в порядке) в 2005, 2006 и 2007 годах.
Из-за непрозрачной правовой системы Швейцарии и режима раскрытия корпоративной информации подробности только сейчас становятся известны широкой публики.
Миллионы на украшения
Zeromax была зарегистрирована в Делавэре в 1999 году и переоформлена в Швейцарии в 2005 году. Как тогда отмечали в компании, это было сделано для «направления инвестиций в ряд промышленных секторов Узбекистана».
Инвесторы смело пользовались услугами компании, у которой на руках были заключения об аудите EY — одной из крупнейших и престижных фирм мира.
Тем не менее, отчеты, с которыми ознакомились в FT, показывают, что за четыре года до краха Zeromax многие средства, прошедшие через компанию, утекли в офшоры.
Журналисты издания, изучив документы, включая полицейские отчеты, электронные письма и квитанции, пришли к выводу, что к EY действительно есть ряд вопросов, так как многие транзакции трудно объяснить коммерческими расходами.
Например, в 2006 и 2007 годах Zeromax потратила более $13 млн на роскошные украшения, в том числе $2 млн в магазине Christian Dior в Женеве. В следующие два года на украшения ушло еще $25 млн.
Миллионы в офшоры
Financial Times пишет, что EY также не выразила беспокойство, когда деньги переводились в непрозрачные офшорные компании, иногда под коммерческими предлогами, которые были записаны как «консультационные услуги».
В период с 2004 по 2007 год Zeromax перевела офшорам не менее $288 млн. По крайней мере, в одном случае деньги были отправлены компании, предположительно участвовавшей в преступной деятельности — Galat Enterprises.
По крайней мере, в одном случае EY было известно о нерегулярном характере перевода Zeromax в офшор. Так, датированное 2008 годом электронное письмо менеджерам компании от высокопоставленного представителя EY включало в себя просьбу предоставить аудиторам и налоговым органам Швейцарии объяснение переводу $5,5 млн на счёт компании Ystral.
«Мы понимаем, что некоторые из наших вопросов могут затрагивать „чувствительные темы“. Если вы хотите обсудить вышеупомянутые темы с нами, сообщите нам, и мы организуем встречу/звонок», — говорится в том письме. В ответе представителя Zeromax заявлялось, что деловая причина была «очевидна».
Количество подобных подозрительных сделок возросло с 2008 года, когда EY перестала выпускать аудиторские отчёты по Zeromax.
Сейчас множество европейских кредиторов пытаются вернуть свои деньги, а в 2019 году американский хедж-фонд Lion Point Capital даже купил транш непогашенного долга Zeromax и подал иск о возмещении ущерба в размере $1 млрд.
Financial Times направила запрос в EY Switzerland по поводу «дела Zeromax» и обратилась за комментарием касательно роли компании в аудите:
«Судебные решения в Узбекистане в 2010 году привели к фактической экспроприации активов Zeromax и ее банкротству. Этот вопрос является предметом текущих судебных разбирательств и EY Switzerland решительно отстаивает свою позицию в отношении спорных исков. Больше мы ничего сказать не можем», — ответили в EY.
